FAQ

Als eenmanszaak of zzp’er moet u voldoen aan verschillende fiscale verplichtingen, waaronder het indienen van de inkomstenbelastingaangifte, het bijhouden van een administratie, het indienen van btw-aangiften (indien van toepassing), en het voldoen aan de verplichtingen omtrent loonbelasting als u personeel in dienst heeft.

U moet een overzichtelijke en accurate administratie bijhouden die alle inkomsten en uitgaven van uw onderneming documenteert. Dit omvat facturen, bonnetjes, bankafschriften, contracten en andere relevante documenten. U bent wettelijk verplicht deze administratie minimaal zeven jaar te bewaren.

Btw (belasting toegevoegde waarde) is een belasting die wordt geheven op de verkoop van goederen en diensten. Als uw bedrijf btw-plichtig is, moet u periodiek (meestal per kwartaal) btw-aangifte doen. Hierbij geeft u de ontvangen btw (van uw klanten) en de betaalde btw (aan uw leveranciers) aan bij de Belastingdienst.

Er zijn verschillende manieren om belasting te besparen, zoals het gebruikmaken van fiscale aftrekposten en regelingen. Denk aan de zelfstandigenaftrek, startersaftrek, MKB-winstvrijstelling en investeringsaftrek. Daarnaast kunt u bepaalde bedrijfskosten aftrekken van uw winst.

De zelfstandigenaftrek is een fiscale aftrekpost voor ondernemers die minimaal 1.225 uur per jaar aan hun onderneming besteden. Dit verlaagt het belastbare inkomen en daarmee de te betalen inkomstenbelasting.

Hoewel het niet wettelijk verplicht is, wordt het sterk aangeraden om een zakelijke bankrekening te openen. Dit zorgt voor een duidelijke scheiding tussen uw privé- en zakelijke financiën, wat het bijhouden van de administratie vereenvoudigt.

U kunt uw eenmanszaak of zzp-bedrijf eenvoudig registreren via de website van de Kamer van Koophandel. Tijdens de registratie geeft u onder andere uw bedrijfsnaam, bedrijfsactiviteiten en persoonlijke gegevens op. Na registratie ontvangt u een KvK-nummer en wordt uw onderneming automatisch aangemeld bij de Belastingdienst.

Het niet tijdig indienen van uw belastingaangiften kan leiden tot boetes en renteheffingen. Bovendien kan de Belastingdienst een schatting maken van uw belastingplicht, wat vaak nadelig uitpakt. Het is daarom belangrijk om alle aangiften tijdig en correct in te dienen.

Kosten die direct verband houden met uw bedrijfsvoering zijn meestal aftrekbaar. Denk aan kantoorbenodigdheden, reiskosten, marketinguitgaven, huur van bedrijfsruimte, en opleidingskosten. Privé-uitgaven zijn niet aftrekbaar.

Als u een fout heeft gemaakt in uw belastingaangifte, kunt u een correctie indienen. Voor de btw-aangifte kan dit via een suppletie-aangifte. Voor de inkomstenbelasting kunt u binnen vijf jaar na het betreffende belastingjaar een verzoek tot correctie indienen bij de Belastingdienst.

Als eenmanszaak bent u niet verplicht om een jaarrekening op te stellen, maar het kan wel nuttig zijn voor uw eigen inzicht en voor gesprekken met banken of investeerders. Een goed bijgehouden administratie is echter wel verplicht.

De kleineondernemersregeling (KOR) is een btw-regeling voor kleine ondernemers. Als u minder dan €20.000 omzet per jaar heeft, kunt u kiezen voor de KOR en hoeft u geen btw te berekenen aan uw klanten en geen btw-aangifte te doen. U kunt dan echter ook geen btw terugvragen over uw zakelijke uitgaven.